《國(guó)企財(cái)務(wù)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)防控》提綱

導(dǎo)入一 最新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)資委相關(guān)要求要點(diǎn)

導(dǎo)入二 《中共中央八項(xiàng)規(guī)定》要點(diǎn)解讀

第一講國(guó)有企業(yè)全面預(yù)算管理與成本控制規(guī)范

1. 企業(yè)的全面預(yù)算管理

（一）全面預(yù)算管理制度要點(diǎn)

（二）全面預(yù)算管理實(shí)施要點(diǎn)

1. 企業(yè)的成本控制

（一）成本控制管理制度要點(diǎn)

（二）成本控制實(shí)施要點(diǎn)

▲本講互動(dòng)與答疑

第二講 國(guó)有企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理規(guī)范

1. 企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金概述

2. 企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理操作要點(diǎn)

案例 格力資金集中管理與運(yùn)營(yíng)資金管理績(jī)效評(píng)價(jià)  

第三講 國(guó)有企業(yè)的固定資產(chǎn)管理規(guī)范

1. 固定資產(chǎn)管理流程與管理工具

二、固定資產(chǎn)優(yōu)化配置

三、固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）固定資產(chǎn)取得環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

（二）固定資產(chǎn)更新改造環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

（三）固定資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

（四）固定資產(chǎn)清查環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

第四講 國(guó)有企業(yè)的成本費(fèi)用日常控制規(guī)范

一、材料采購(gòu)過(guò)程成本的控制

二、銷(xiāo)售過(guò)程費(fèi)用的控制

三、管理費(fèi)用的控制

四、財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制

案例 某企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用控制的做法

▲本講互動(dòng)與答疑

第五講 國(guó)有企業(yè)資金活動(dòng)合規(guī)控制

1. 現(xiàn)金流規(guī)范性管理

（一）現(xiàn)金流入規(guī)范性管理

（二）現(xiàn)金流出規(guī)范性管理

二、資金運(yùn)營(yíng)活動(dòng)合規(guī)控制

（一）資金運(yùn)營(yíng)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程

（二）資金運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

三、籌資活動(dòng)合規(guī)控制

（一）籌資活動(dòng)業(yè)務(wù)流程

（二）籌資活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

四、投資活動(dòng)合規(guī)控制

（一）投資活動(dòng)業(yè)務(wù)流程

（二）投資活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

▲本講互動(dòng)與答疑

第六講  國(guó)有企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)范

1. 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)范

2. 營(yíng)業(yè)（銷(xiāo)售）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)范

3. 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)范

四、其他管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)性費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)范

案例  華為集團(tuán)公司差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的規(guī)范做法

▲本講互動(dòng)與答疑

第七講  國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)人員行為規(guī)范

1. 國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)人員行為規(guī)范

2. 國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員行為規(guī)范

第八講  國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與管控

一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn) 　

（一）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

（二）資金風(fēng)險(xiǎn)

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)  

二、存在其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

三、如何對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與管控

（一）建立健全經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

（二）提高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

（三）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制

四、采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行

（一）采購(gòu)業(yè)務(wù)流程

（二）采購(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施

（三）物流運(yùn)輸途中跟蹤查詢(xún)

案例價(jià)格昂貴的贗品水晶燈掛進(jìn)新龍灣大酒店                                                                                                 五、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管控

(一)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

(二)銷(xiāo)售計(jì)劃管控措施

(三)客戶(hù)開(kāi)發(fā)與信用管控措施

(四)銷(xiāo)售定價(jià)管控措施

(五)訂立銷(xiāo)售合同管控措施                                  

(六)發(fā)貨管控措施

案例 某企業(yè)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的做法

六、合同風(fēng)險(xiǎn)與管控

（一）合同管理的總體要求

（二）合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施

案例 湖北功臣物流有限公司合同糾紛

案例 上海奇速快遞有限公司合同糾紛案

▲本講互動(dòng)與答疑

第九講 國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管控

一、基于現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

（一）從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（二）從投資活動(dòng)識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（三）從籌資活動(dòng)識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

二、基于現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控

（一）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理

（二）從現(xiàn)金流量視角構(gòu)建財(cái)務(wù)預(yù)警體系

（三）加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資籌資活動(dòng)的監(jiān)控

▲本講互動(dòng)與答疑

第十講國(guó)有航行物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控

一、航運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

二、航運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策咯

（一）運(yùn)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（二）成本風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（三）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

案例 中遠(yuǎn)航運(yùn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐

第十一講 房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)合規(guī)管理

一、土地開(kāi)發(fā)成本的歸集與分配

二、房屋開(kāi)發(fā)成本的歸集與分配

三、商品房估值

四、商品房銷(xiāo)售明碼標(biāo)價(jià)

五、簽訂售房合同

六、收取預(yù)售房款

第十二講 全面互動(dòng)答疑與課程總結(jié)

時(shí)長(zhǎng)：1天

編制與講解：屠建清